監(jiān)督索引號53030006066101000
曲靖工商職業(yè)技術學校2019年度部門決算
目錄
第一部分 曲靖工商職業(yè)技術學校概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）項目支出績效自評/項目支出績效自評報告（表）
（二）部門整體支出績效自評報告
（三）部門整體支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
六、相關口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 曲靖工商職業(yè)技術學校概況
一、主要職能
（一）主要職能：
1、全面貫徹黨的教育方針，落實立德樹人根本任務，辦人民滿意教育，為經(jīng)濟社會發(fā)展培養(yǎng)更多更好的職業(yè)技術人才。
2、辦好普通全日制中專學歷教育及就業(yè)安排，辦好成人大專本科學歷教育和短期培訓，辦好中專學歷教育層次的職業(yè)技能培訓及鑒定，按審批范圍進行院校合作，開展五年高職和中高銜接學歷教育及其他相關的教育教學任務。
（二）2019年度重點工作任務介紹
2019年學校被評審為省重點中專學校，云南省社科示范基地，語言文字工作規(guī)范達標，申報全國職業(yè)院校文化建設五十強。
一是招生躍上新臺階，二是夯實設施設備，三是加強師資隊伍建設，四是強化后勤保障，五是提升教學質量，六是立德樹人見成效，七是科研研發(fā)促發(fā)展，八是學生實習就業(yè)明顯有起色，九是抓安全保平安，十是校園文化明顯有底蘊，被曲靖市教體局推薦申報國家職業(yè)院校文化建設五十強，十一是精準扶貧有效推進。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構成
納入曲靖工商職業(yè)技術學校2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個,即曲靖工商職業(yè)技術學校。
（二）部門人員和車輛的編制及實有情況
曲靖工商職業(yè)技術學校2019年末實有人員編制172人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制172人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員158人（含參公管理事業(yè)人員0人）。其他人員359人，主要是與我校簽訂合同的長期聘用教師。
離退休人員27人。其中：離休2人，退休25人。
實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。
第二部分 2019年度部門決算表
（詳見附件）
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
曲靖工商職業(yè)技術學校2019年度收入合計8203.16萬元。其中：財政撥款收入7884.10萬元，占總收入的96.11%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入200萬元（含教育收費200.00萬元），占總收入的2.44%；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入119.06萬元，占總收入的1.45%。
與上年收入對比，收入減少13.10萬元，下降0.16%，主要原因是：按財政票據(jù)中心要求，我校和各大專院校的聯(lián)合辦學經(jīng)費撥回學校后不能再次開票繳入非稅，導致事業(yè)收入比上年減少。
二、支出決算情況說明
曲靖工商職業(yè)技術學校2019年度支出合計8176.62萬元。其中：基本支出5857.64萬元，占總支出的71.64％；項目支出2318.98萬元，占總支出的28.36％；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0％。
與上年對比，支出增加819.95萬元，增長11.15%，主要原因是：我校2019年擴大招生規(guī)模導致日常辦學經(jīng)費增加。
（一）基本支出情況
2019年度用于保障曲靖工商職業(yè)技術學校正常運轉的日常支出5857.64萬元 。與上年對比，基本支出增加789.51萬元，增長15.58%，主要原因是：由于政策性調整工資項目導致對應的社保費、公積金等人員經(jīng)費增加，學校擴大招生規(guī)模導致辦學經(jīng)費、辦公設備購置費等日常公用經(jīng)費增加。
包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出4757.51萬元，占基本支出的81.22％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費支出1100.13萬元，占基本支出的18.78％。
（二）項目支出情況：
2019年度用于保障曲靖工商職業(yè)技術學校為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出2318.98萬元。與上年對比增加30.44萬元，增長1.33%，主要原因是：委托物業(yè)公司負責學校安保、保潔工作，相應費用增加；增加了國家獎學金和優(yōu)秀班主任及優(yōu)秀教師教育教學質量獎等項目支出。具體項目開支及開展工作情況如下：
1、免學費補助支出為1933.52萬元，主要用于保障學校辦學公用經(jīng)費支出。包括商品服務辦學支出和資本性支出。
2、實訓室建設資金為351.64萬元，主要用于學校實訓室建設。主要包括圖書館建設資金、校園信息化建設資金和學校體育場建設資金。
3、教師質量提升培訓支出11.58萬元，主要用于教師培訓費和差旅費。
4、省政府獎學金5.60萬元，主要用于發(fā)放學生省政府獎學金。
5、國家獎學金7.20萬元，主要用于發(fā)放學生國家獎學金。
6、鑒定費返還支出4.34萬元。屬于學校收取的學生技能鑒定費繳入財政局統(tǒng)籌返還款，主要用于學校公用經(jīng)費的支出，包括商品服務支出和資本性支出。
7、技能大賽補助0.10萬元，主要用于學習參加云南省技能大賽支出經(jīng)費支出。
8、優(yōu)秀教師獎勵支出5.00萬元。主要用于2019年被評為優(yōu)秀教師和優(yōu)秀班主任經(jīng)費支出。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
曲靖工商職業(yè)技術學校2019年度一般公共預算財政撥款支出7956.82萬元,占本年支出合計8176.62萬元的97.31%。與上年對比增加1040.00萬元，增長15.05%，主要原因分析：（1）由于政策性調整工資項目導致對應的社保費和公積金增加。（2）學校為擴大招生規(guī)模用基本支出列支的差旅費增加了202.38萬元和委托業(yè)務費增加445.32萬元、專用材料費的實訓耗材增加59.29萬元以及勞務費增加200.53萬元等。（3）今年增加了國家獎學金7.20萬元和優(yōu)秀班主任及優(yōu)秀教師教育教學質量獎的其他對個人及補助5.00萬元。（4）學?？刂乒潭ㄙY產(chǎn)的購置以及今年財政撥付的實訓室建設資金減少等原因。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.教育（類）支出7730.92萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的97.16%。其中：
“2050302”教育支出-職業(yè)教育-中專教育7656.68萬元，主要用于（1）工資福利支出4545.31萬元；（2）商品服務支出2633.70萬元，；（3）對個人及家庭的補助為90.43萬元；（4）其他資本性支出387.24萬元。
“2050399”教育支出-職業(yè)教育-其他職業(yè)教育支出69.24萬元，屬于實訓室建設資金。
“2059999”教育支出-其他教育支出-其他教育支出5.00萬元，類款項“2059999”其他教育支出5.00萬元，屬于優(yōu)秀教師教育教學質量獎其他對人及家庭補助5.00萬元。
2.社會保障和就業(yè)（類）支出110.41萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.39%。其中：
“2080502”社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)事業(yè)單位離休-事業(yè)單位離退休92.04萬元，主要用于離休費31.10萬元和退休費60.94萬元。
“2080506”社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位離退休-機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出13.58萬元，主要用于離退休教師職業(yè)年金繳費支出13.58萬元。
“2080801”社會保障和就業(yè)支出-撫恤金-死亡撫恤4.79萬元，主要用于離退休教師死亡撫恤金。
3. 衛(wèi)生健康（類）支出10.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.13%。其中：
“2101102”衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療10.00萬元，屬于兩名離休教師每人每年5.00萬元的醫(yī)療補助費。
4. 農林水（類）支出105.49萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.32%。其中：“2130599”農林水支出-扶貧-其他扶貧支出105.49萬元，主要用于（1）商品服務支出99.54萬元；（2）其他資本性支出5.95萬元。
四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
曲靖工商職業(yè)技術學校2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為39.11萬元，支出決算為27.17萬元，完成預算的69.47%。其中：因公出國（境）費支出決算、預算均為0萬元；公務用車購置及運行費支出決算為9.37萬元，完成預算的204.14%；公務接待費支出決算為17.80萬元，完成預算的51.56%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：(1)我校公務接待費比年初預算減少，主要是因為我校開源節(jié)流，嚴格控制洽談學生實習等業(yè)務招待費。（2）公務用車運行及維護費比年初預算增加的主要原因是：我校的公務用車是2006年購置的，到目前為止已經(jīng)有16年之久，再加上學?？梢杂玫墓珓沼密囍挥?輛，利用率較高，導致2019年度該公務用車嚴重老化，發(fā)生更換發(fā)動機等維修費較高所致。
2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2018年減少11.94萬元，下降30.53%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0萬元，與上年對比無變化；公務用車購置及運行費支出決算增加4.78萬元，增長104.14%；公務接待費支出決算減少16.72萬元，下降48.44%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因：(1)我校公務接待費比上年減少，主要是因為我校開源節(jié)流，嚴格控制洽談學生實習等業(yè)務招待費。（2）公務用車運行及維護費比上年增加的主要原因是：我校的公務用車是2006年購置的，到目前為止已經(jīng)有16年之久，再加上學?？梢杂玫墓珓沼密囍挥?輛，利用率較高，導致2019年度該公務用車嚴重老化，發(fā)生更換發(fā)動機等維修費較高所致。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況
2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出9.37萬元，占34.49%；公務接待費支出17.80萬元，占65.51%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2. 公務用車購置及運行維護費支出9.37萬元。其中：
公務用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。
公務用車運行維護支出9.37萬元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于學校應急保障用車所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.公務接待費支出17.80萬元。其中：
國內接待費支出17.80萬元（其中：外事接待費支出0萬元），共安排國內公務接待135批次（其中：外事接待0批次），接待人次1428人（其中：外事接待人次0人）。主要用于學校聯(lián)系學生實習企業(yè)和安排畢業(yè)生就業(yè)等工作發(fā)生的接待支出。
國（境）外接待費支出0萬元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。我校無國（境）外接待費支出。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經(jīng)費支出情況
我校是一所市屬全額撥款事業(yè)單位，無機關運行經(jīng)費。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2019年12月31日，曲靖工商職業(yè)技術學校資產(chǎn)總額37,123.03萬元，其中，流動資產(chǎn)6633.23萬元，固定資產(chǎn)1282.62萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程29,207.18萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加690.49萬元，其中固定資產(chǎn)減少70.19萬元，在建工程增加449.86萬元，流動資產(chǎn)增加310.82萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。
三、政府采購支出情況
2019年度，部門政府采購支出總額488.64萬元，其中：政府采購貨物支出38.78萬元；政府采購工程支出449.86萬元；政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額488.64萬元，占政府采購支出總額的100%。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表11）。
五、其他重要事項情況說明
無。
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
（1）財政補助收入：指從財政部門取得的各種財政撥款，包括基本支出補助和項目支出補助。
（2）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。
（3）上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
（4）附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。
（5）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
（6）其他收入：指除上述“財政補助收入”“事業(yè)收入”“上級補助收入”“附屬單位上繳收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
（7）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
（8）年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
（9）結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
（10）年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
（11）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（12）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
（13）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
（14）政府采購指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，采用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。完善、合理的政府采購對社會資源的有效利用，提高財政資金的利用效果起到很大的作用,因而是財政支出管理的一個重要環(huán)節(jié)。
監(jiān)督索引號53030006066101111
